Agencja Bezpieczeństwa Wewnętrznego w styczniu 2017 roku prowadziła na zlecenie prokuratur m.in. we Wrocławiu, w Łodzi i Zielonej Górze, śledztwa dotyczące wyłudzeń podatku VAT.

- ABW w Zielonej Górze zatrzymała osoby zajmujące się pozorowanym obrotem telefonami komórkowymi w celu uzyskiwania nienależnego zwrotu VAT-u. Zatrzymani zostali m.in. mieszkańcy Zielonej Góry, którzy uczestniczyli w działalności zarejestrowanej w Polsce firmy, która naraziła Skarb Państwa na wielomilionowe straty. Jeden z zatrzymanych mógł pełnić rolę „słupa" w ramach innej działalności gospodarczej, zajmującej się obrotem innymi aniżeli telefony komórkowe artykułami. W sumie w prowadzonym przez ABW śledztwie zarzuty usłyszało 15 osób, w styczniu ABW dokonała kolejnych zatrzymań w tej sprawie. Na przestępczej działalności Skarb Państwa mógł stracić ponad 15 milionów złotych. Część środków została zabezpieczona. Agencja Bezpieczeństwa Wewnętrznego wskazuje, że sprawa jest rozwojowa.

"Grupa kupowała za granicą złoto inwestycyjne, co jest zwolnione z podatku VAT, a następnie przerabiała je na granulat"

- Wrocławska delegatura ABW prowadzi śledztwo dotyczące działań zorganizowanej grupy przestępczej. W okresie od lipca 2011 roku do listopada 2012 roku grupa ta mogła narazić Skarb Państwa na kwotę ponad 127 mln złotych z tytułu niezapłaconego podatku VAT.
Przestępczy proceder miał związek z obrotem granulatem złota. Grupa przestępcza kupowała za granicą złoto inwestycyjne, co jest zwolnione z podatku VAT, a następnie przerabiała je na granulat, którego sprzedaż w kraju obłożona jest 23-procentową stawką podatku. Wykorzystując łańcuch sprzedaży złota w formie granulatu przestępcy liczyli, że kontrola skarbowa nie będzie badała pochodzenia produktu. Dzięki transakcjom grupa chciała uzyskać ogromny zysk w postaci wartości VAT-u, zapłaconego przez ostatecznego odbiorcę produktu. W okresie objętym śledztwem ABW grupa sprzedała ponad 3380 kg granulatu złota. Przestępcy byli na tyle zdeterminowani i dobrze zorganizowani, że dopuścili się również podżegania do zamachu na życie i zdrowie jednego z prokuratorów zaangażowanych w śledztwo w ich sprawie. W tej sprawie dwie osoby zostały aresztowane w listopadzie 2016 roku pod zarzutem udziału w zorganizowanej grupie przestępczej a trzecia pod zarzutem kierowania tą grupą. W styczniu zatrzymano kolejne dwie osoby, w sprawie przyjmowania i przekazania środków pieniężnych pochodzących z korzyści związanych z popełnieniem czynów zabronionych, celem udaremnienia stwierdzenia ich przestępnego pochodzenia, tj. czyn art. 299 par. 5 kk w zw. z art. 299 par. 1 kk w zw. z art. 12 kk. ABW informuje, że sprawa jest rozwojowa.

"Śledztwo prowadzone jest przeciwko osobom związanym z firmą zajmująca się obrotem paliwami płynnym"

- Łódzka delegatura ABW prowadzi od marca 2016 roku śledztwo w sprawie oszustw na podatku VAT w obrocie sprzętem elektronicznym. Śledztwo prowadzone jest przeciwko osobom związanym z firmą zajmująca się obrotem paliwami płynnymi. Spółka, korzystając z regulacji wewnątrzunijnych, sprowadzała hurtowe ilości paliwa do Polski i sprzedawała je podmiotom gospodarczym. Mimo obowiązku firma nie płaciła należnego podatku VAT. Aby uniknąć płacenia podatku firma wytworzyła sieć fikcyjnych podmiotów, które występowały jako bezpośredni i pośredni dostawcy sprzętu elektronicznego do spółki. W dokumentacji podatkowej wskazywano, że spółka prowadzi eksport elektroniki poza Polskę. W przypadku prowadzenia takiej działalności w ramach wewnątrzwspólnotowych dostaw sprzedaż jest zwolniona z podatku VAT. W ten sposób spółka mogła wykazywać, że należy jej się zwrot VAT-u. Przestępcy nie płacili więc należnego podatku VAT za handel paliwami, a jednocześnie otrzymywali nienależny zwrot VAT-u za fikcyjny eksport elektroniki. W ten sposób oszuści wyłudzili od Skarbu Państwa ponad 17,5 mln złotych. Z ustaleń śledztwa wynika, że przestępczy proceder miał charakter międzynarodowy. Udział w nim brali m.in. obywatele Łotwy oraz osoby przebywający na terenie WNP. W tej sprawie pod koniec stycznia ABW realizowała czynności procesowe.

- Wrocławska delegatura ABW prowadzi śledztwo w sprawie zorganizowanej grupy przestępczej, która w ciągu półrocznej działalności na rynku paliw wyłudziła ponad 120 mln złotych. W przypadku tego śledztwa ujawniono mechanizm stosowania „karuzeli podatkowej", w którym pojawiają się „znikający podatnicy", „słupy" oraz „operatorzy finansowi". ABW, działając w porozumieniu z Generalnym Inspektorem Informacji Finansowej, obserwowała trzy spółki, które w przestępczym procederze pełniły funkcje „operatorów finansowych". Firmy zajmowały się transferem aktywów należących do spółek bezpośrednio zaangażowanych w fikcyjny obrót. Na tej podstawie wytypowano podmioty, które pełniły rolę „znikających podatników" - kupowały paliwo od dostawców z UE i pozorowały dalszą sprzedaż do kolejnych podmiotów na podstawie fikcyjnych faktur. Paliwo w rzeczywistości trafiało bezpośrednio na stacje paliw. Naliczony VAT nigdy nie był odprowadzany do fiskusa. Do tej pory zatrzymano w tej sprawie 8 podejrzanych występujących w roli „znikających podatników" i „operatorów finansowych". Trzech z nich zostało
tymczasowo aresztowanych, pozostali mają dozór policyjny oraz poręczenie majątkowe.

"Wyłudzenia podatkowe są traktowane przez Agencję Bezpieczeństwa Wewnętrznego priorytetowo"

W 2016 roku w Departamencie Postępowań Karnych ABW prowadzono 144 śledztwa dotyczące strat Skarbu Państwa z tytułu niezapłaconych należności w podatku VAT, podatku akcyzowym czy należnościach celnych. Przedmiotem prowadzonych postępowań jest m.in. wewnątrzwspólnotowy obrót paliwami, złomem, metalami kolorowymi, elektroniką, artykułami spożywczymi oraz usługami. W śledztwach prowadzonych przez ABW występują potencjalne straty Skarbu Państwa wwysokości: 82 mln złotych z tytułu niezapłaconych należności celnych, ponad 3 mld zł, 12 mln USD oraz 53 mln EURO z tytułu nieodprowadzonego podatku VAT oraz 106 mln złotych z tytułu nieopłaconej akcyzy.

Wyłudzenia podatkowe są traktowane przez Agencję Bezpieczeństwa Wewnętrznego priorytetowo. Rząd premier Beaty Szydło uznaje walkę z wyłudzeniami VAT-u i innych podatków jako ważne zadanie dla państwa. Oszustwa podatkowe narażają Skarb Państwa na gigantyczne szkody. W ostatnich latach nieprawidłowości w tym zakresie stały się groźnym procederem, którym zajmują się zorganizowane grupy przestępcze. Wyłudzanie pieniędzy z podatków to okradanie nie tylko państwa, ale przede wszystkim uczciwych obywateli. Dlatego ABW przykłada i będzie przykładać do tych przestępstw dużą wagę.